Kotitalousvähennys vuonna 2025 – Mitä sinun tulee tietää?

Kotitalousvähennys on merkittävä veroetu, joka kannustaa hankkimaan kodin ja vapaa-ajan asunnon palveluita, kuten siivousta, kotiapua ja remonttitöitä. Se vähentää suoraan maksettavan veron määrää, mikä tekee arjen helpottamisesta taloudellisesti kannattavampaa. Vuonna 2025 kotitalousvähennykseen on kuitenkin tullut muutoksia, jotka voivat vaikuttaa siihen, kuinka paljon vähennystä voi saada ja mihin palveluihin se myönnetään. Tässä artikkelissa käymme läpi, miten kotitalousvähennys toimii ja mitä muutoksia siihen on tullut vuonna 2025.

Kotitalousvähennyksen toiminta ja laskeminen 

Kotitalousvähennys tarkoittaa, että voit vähentää osan kotitalous-, hoiva- ja hoitotöistä, sekä remontointitöistä maksetusta työn osuudesta suoraan veroistasi. Kotitalousvähennystä saa esimerkiksi seuraavista palveluista:

• Kodin siivouspalvelut
• Lastenhoito ja hoivatyöt
• Remontointi ja kunnossapitotyöt
• Tietotekniikka-apu kotitalouksille

Vähennyksen saa kuitenkin valitettavasti vain tehdyn työn osuudesta, eli ei esimerkiksi materiaaleista tai matkakuluista.

Kotitalousvähennys lasketaan työn osuudesta seuraavanlaisesti: 

• Vähennysprosentti: 35 % työn osuudesta
• Omavastuuosuus: 150 euroa vuodessa
• Enimmäismäärä: 1 600 euroa per henkilö vuodessa
• Puolisoiden yhteenlaskettu enimmäismäärä: 3 200 euroa vuodessa

Esimerkiksi jos ostat siivouspalveluja 3 000 eurolla vuodessa, josta työn osuus on 2 500 euroa, vähennys lasketaan seuraavasti:

• 35 % työn osuudesta: 2 500 € × 0,35 = 875 
• Omavastuu vähennetään: 875 € – 150 € = 725 €
• Saat verovähennystä 725 euroa.

Kotitalousvähennyksen hakeminen ja ilmoittaminen 

Kotitalousvähennystä haetaan veroilmoituksessa joko OmaVerossa tai paperilomakkeella. Hakemusta varten tarvitset:

• Palveluntarjoajan Y-tunnuksen (varmista, että yritys on ennakkoperintärekisterissä)
• Eritellyn laskun, josta näkyy työn osuus
• Maksutositteen suoritetusta maksusta

Kotitalousvähennys ilmoitetaan verottajalle veroilmoituksen yhteydessä, eli viimeistään keväällä seuraavana vuonna. Kannattaa kuitenkin ilmoittaa se jo kuluvan vuoden aikana OmaVerossa, jolloin vähennys otetaan huomioon ennakkoverotuksessa ja se ei varmastikaan pääse unohtumaan.

Vähennys maksetaan verotuksen yhteydessä vähentämällä se suoraan verosta, jota maksat. 

Kotitalousvähennyksen muutokset vuonna 2025

Vuonna 2025 kotitalousvähennyksen ehdot ovat muuttuneet aiempiin vuosiin verrattuna. Enimmäismäärä on laskenut 1 600 euroon per henkilö vuodessa, kun se aiemmin oli korkeampi. Puolisoiden yhteenlaskettu enimmäismäärä on 3 200 euroa. Myös vähennysprosentti on laskenut, sillä aiemmin se oli myös korkeampi tietyissä palveluissa, mutta nyt se on kaikille töille 35 % työn osuudesta. Omavastuuosuus on nyt 150 euroa vuodessa, kun edellisvuonna se oli 100 euroa. Näiden muutosten takia kotitalousvähennys ei ole enää ihan yhtä suuri etu kuin aiemmin, mutta se tarjoaa silti mukavan säästön palveluita käyttäville kotitalouksille.

Usein kysytyt kysymykset kotitalousvähennyksestä 

Voinko saada kotitalousvähennystä, jos palkkaan yksityishenkilön tekemään työn?

Kyllä, mutta vain jos maksat ennakonpidätyksen ja työnantajan sivukulut Verohallinnolle.

Voiko kotitalousvähennystä saada myös kesämökillä tehdyistä töistä?

Kyllä, kunhan kyseessä on omaan tai perheen käyttöön tarkoitettu mökki.

Miten kotitalousvähennys vaikuttaa verotukseen käytännössä?

Kotitalousvähennys vähennetään suoraan lopullisesta verosta, mikä tarkoittaa, että maksat vuoden aikana vähemmän veroja. Jos olet jo maksanut verot ennakkoon esimerkiksi palkkasi kautta, saat mahdollisesti palautuksia verotuksen yhteydessä. Mikäli veroja ei ole maksettu riittävästi, kotitalousvähennys pienentää jäännösveron määrää, eli maksettavaa veroa jää vähemmän.

Voinko saada kotitalousvähennystä useasta eri palvelusta samana vuonna?

Kyllä, voit hyödyntää kotitalousvähennystä useista eri palveluista, kuten siivouksesta, remontoinnista ja hoivatyöstä, saman verovuoden aikana. Tärkeää on kuitenkin huomioida, että kaikki vähennettävät kulut lasketaan yhteen, eikä kokonaisvähennys voi ylittää vuosittaista enimmäismäärää, joka vuonna 2025 on 1 600 euroa henkilöä kohden.

Voinko siirtää käyttämättömän kotitalousvähennyksen seuraavalle vuodelle?

Ei, kotitalousvähennystä ei voi siirtää seuraavalle vuodelle. Vähennys on verokohtainen etu, joka koskee vain sitä verovuotta, jona työ on tehty ja maksettu. 

Mitkä palvelut eivät kuulu kotitalousvähennyksen piiriin?

Kotitalousvähennystä ei saa terveyden- ja sairaanhoitopalveluista, kuten lääkärin, sairaanhoitajan tai hierojan palveluista. Myöskään uudisrakentaminen, laajennustyöt, vartiointi- ja turvapalvelut, jätteiden kuljetus, likakaivon tyhjennys, muuttopalvelut, pianon viritys, huonekalujen verhoilu sekä kampaamo- ja parturipalvelut eivät kuulu vähennyksen piiriin. Lisätietoja löytyy Verohallinnon sivuilta.

Saako Kotiapusin palveluista kotitalousvähennystä? 

Kyllä, Kotiapusin tarjoamat siivous- ja kotiapupalvelut kuuluvat kotitalousvähennyksen piiriin, joten voit hyödyntää niistä saatavan veroedun. Tämä tarkoittaa, että voit vähentää osan palveluiden kuluista suoraan verotuksessasi, jolloin saat laadukasta apua kotiin edullisemmin.

Mikäli haluat lisätietoja tai apua kotitalousvähennyksen hyödyntämisessä, ota rohkeasti yhteyttä – autamme mielellämme! Nyt on täydellinen hetki helpottaa arkea ja samalla säästää rahaa.